Tablero · Cierre de septiembre de 2026
Tablero financiero de Sazón de Origen
Las dos sedes · Finanzas · el tablero del dinero. Tres preguntas en una pantalla: cuánto quedó, cuánto viene y desde cuánto se pierde; la utilidad nunca sale sin la caja que la sostiene.
El dueño pidió: «Quiero el tablero financiero de mis dos sedes. Vendemos 214 millones al mes, pero en enero y febrero la caja siempre sufre y nunca sé cuánto aguanto.»
Lo que se decide este viernes
Las alertas, en plata
Causa: las salidas altas caen en las semanas de nómina (15 y 30) y arriendo (día 5), y las entradas de las semanas 5 y 6 bajan con la estacionalidad de enero que el dueño declaró
Acción: guardar 18 M antes del 31 de diciembre para cruzarla sin crédito de afán · Dueño
Causa: el consumo semanal se estima de memoria: no hay conteo de inventario los viernes (1 punto × 214,0 M COP de venta del mes)
Acción: contar el inventario cada viernes y pegar el consumo real en el tablero · Jefe de cocina
Bloque A
El P&G del mes contra el anterior
Ventas 214,0 M (+3,1%), food cost 34% en ámbar contra el techo declarado, costo laboral 28% en verde, margen operativo 8% en ámbar con la meta de 14% marcada.
| Indicador | Este mes | Meta | Semáforo | Tendencia | Responsable |
|---|---|---|---|---|---|
| ★ Margen operativo | 8,0 % | ≥ 14,0 % | Dueño | ||
| ★ Food cost real | 34,0 % | ≤ 33,0 % | Jefe de cocina | ||
| ★ Costo laboral | 28,0 % | ≤ 28,0 % | En meta · 1 meses | Administrador |
Bloque B
La caja a 8 semanas
El P&G mira hacia atrás y la caja se revienta hacia adelante: una columna por semana, con las fechas reales de pago y la estacionalidad que el dueño declaró.
| Indicador | Este mes | Meta | Semáforo | Tendencia | Responsable |
|---|---|---|---|---|---|
| ★ Caja disponible | 1,8 nóminas | ≥ 1,5 nóminas | En meta · 6 meses | Administrador |
| M COP | S1 | S2 | S3 | S4 | S5 | S6 | S7 | S8 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Entradas | 51,4 | 49,8 | 52,1 | 53,0 | 38,2 | 36,9 | 41,0 | 44,3 |
| Salidas | 47,2 | 61,5 | 45,8 | 63,1 | 46,0 | 60,4 | 44,7 | 58,9 |
| Saldo | Verde | Ámbar | Verde | Ámbar | Ámbar | Rojo · −9,4 | Ámbar | Ámbar |
Las salidas altas caen en las semanas de nómina (15 y 30) y arriendo (día 5); las entradas de las semanas 5 y 6 bajan con la estacionalidad de enero que el dueño declaró. La semana 6 pide 18 M guardados antes del 31 de diciembre para cruzarla sin crédito de afán.
Bloque C
El equilibrio del mes, en plata y en cubiertos
Recalculado con el margen de contribución del mes: un break-even que el equipo entiende se defiende en turno.
| Indicador | Este mes | Meta | Semáforo | Tendencia | Responsable |
|---|---|---|---|---|---|
| ★ Ventas del mes contra el punto de equilibrio | 214,0 M COP | ≥ 171,0 M COP | En meta · 8 meses | Dueño |
| Punto de equilibrio del mes | En plata por día | En cubiertos por día | Ticket promedio | Margen de seguridad actual |
|---|---|---|---|---|
| 171 M de venta | 3,9 M por día | unos 81 cubiertos diarios | 48.000 | 20% |
Punto de equilibrio = gastos fijos / margen de contribución del mes (P&G + carta costeada; Dueño; mensual, se recalcula en cada cierre). La gobernanza escrita dentro del archivo —la plantilla semanal con responsable y día, el checklist del cierre mensual y la regla de decisión con sus dos caminos y su cifra de confirmación— va en la versión completa.
El dato más débil hoy
Cómo se captura
| Dato | Hoy | Cómo se captura |
|---|---|---|
| Consumo semanal | Se estima de memoria | Conteo de inventario los viernes |
Sin conteo de inventario los viernes, el food cost del tablero es una opinión con dos decimales.
Datos del cierre
Pegue la cifra y el semáforo se repinta
Las casillas de la portada, con la misma regla del semáforo que el resto del tablero. No se guarda nada: al cerrar el archivo vuelve a las cifras del cierre.
El diccionario
Qué mide cada número y quién responde
| Indicador | Fórmula | Fuente | Frecuencia | Responsable | Meta |
|---|---|---|---|---|---|
| ★ Margen operativo | (Ventas − costos − gastos) / ventas | P&G mensual | Mensual | Dueño | ≥ 14,0 % |
| ★ Food cost real | Consumo del período / ventas de alimentos | Cierre de inventario | Semanal | Jefe de cocina | ≤ 33,0 % |
| ★ Costo laboral | Nómina total con cargas / ventas | Nómina + POS | Mensual | Administrador | ≤ 28,0 % |
| ★ Caja disponible | Bancos + efectivo − cheques girados, contada en nóminas | Bancos + arqueo | Semanal | Administrador | ≥ 1,5 nóminas |
| ★ Ventas del mes contra el punto de equilibrio | Venta neta del mes; la meta es el punto de equilibrio = gastos fijos / margen de contribución del mes | POS + P&G + carta costeada | Mensual | Dueño | ≥ 171,0 M COP |
SUPUESTO: los dos techos de arriba son los que esta casa declaró, no un promedio del sector. Si el techo real de food cost fuera 2 puntos más alto, el semáforo de la cocina pasa de ámbar a verde y la primera decisión del mes deja de ser la compra.
Autoauditoría · calculada al generar este archivo
- ✔ Cada indicador tiene fórmula, fuente, frecuencia, responsable y meta (5 indicadores)
- ✔ Cada indicador trae su serie de 8 meses
- ✔ La serie tiene sus 8 rótulos
- ✔ El sentido de cada meta está declarado (techo o piso)
- ✔ Los identificadores no se repiten
- ✔ Cada tarjeta de portada nombra un indicador que existe (ventas, food_cost, costo_laboral, margen_op, caja_disp)
- ✔ La portada tiene entre 3 y 6 tarjetas
- ✔ Hay entre 2 y 5 bloques (3 bloques)
- ✔ Las alertas van en plata, con causa, acción y responsable (2 alertas)
- ✔ La regla del semáforo del navegador da lo mismo que la de Python (8 casos)
- ✔ Ningún título de bloque repite «Bloque A…» (el motor ya lo rotula)
- ✔ Cada serie es numérica
12 de 12 en verde.